Марксистская, д.5 с 8:00 до 22:00
+7 (495) 150-07-35 с 8:00 до 22:00

Как вернуть деньги за лечение зубов через «Госуслуги»

Получение многих необходимых медицинских услуг создает серьезную финансовую нагрузку на пациента, ведь полис ОМС покрывает далеко не все из них. Особенно часто это касается лечения зубов, в частности дорогостоящего протезирования и имплантации. Но существует возможность вернуть часть потраченных денег – осуществить возврат налога за лечение зубов в 2024 году через «Госуслуги».

Условия получения налогового вычета

Возврат налога возможен только при соблюдении следующих условий:

  • лечение зубов произведено в течение последних 3-х календарных лет;

  • заявитель должен быть налоговым резидентом РФ и в тот год, когда производилось лечение, должен выступать плательщиком подоходного налога (13%);

  • лечение производилось в стоматологической клинике, имеющей лицензию на ведение медицинской деятельности;

  • заявитель может предоставить договор, справку, чеки об оказании медицинских услуг.

Также заявитель может получить налоговый вычет в случае выполнения протезирования или лечения зубов супруга, матери, отца, брата, сестры или несовершеннолетнего ребенка.

Возврат налога за лечение зубов через «Госуслуги» или другим способом осуществляется в размере 13% от потраченной суммы. При этом в большинстве случаев в год можно получить вычет из суммы расходов, не превосходящей 150 тыс. рублей.

То есть если проводилось сложное протезирование на собственных зубах, которое потребовало диагностики, снятия слепков, изготовления и установки коронок, мостов, выполнения панорамного снимка и предоставления других услуг, что в сумме стоило 50 000 рублей, можно вернуть 6500 рублей (50000 · 13/100) при условии, что за отчетный период уплаченный НДФЛ превосходил эту сумму. Если же лечение стоило 156 тыс. рублей, то 13% будут отсчитывается от лимитных 150 тыс. рублей, что составит 19 500 рублей.

Но при проведении процедур, определенных законодательством как дорогостоящих, лимит в 150 тыс. рублей отсутствует. При расчете величины налогового вычета в такой ситуации за основу берется вся потраченная сумма и пациент получает компенсацию в размере 13% от нее. Единственным ограничением является сумма подоходного налога, оплаченного за отчетный период, т. е. за год, в котором проводилось лечение. Налоговый вычет не может превосходить ее.

Для простоты понимания в справке об оплате стоматологических услуг указывается код:

  • Цифрой «1» кодируют стандартное лечение, на которое распространяются ограничения по величине возможной выплаты.

  • Цифрой «2» кодируют дорогостоящее лечение, за которое можно получить компенсацию от всей стоимости полученных услуг или в размере всего уплаченного за год НДФЛ.

Перечень стоматологических услуг, покрываемых налоговым вычетом

shutterstock_739300345_min.jpg

На сегодняшний день граждане РФ имеют право получить возврат денежных средств из суммы уплаченных за отчетный период налогов за полученные на платной основе диагностические, лечебные и профилактические медицинские услуги, которые оказывались пациенту в качестве первичной, скорой, специализированной или паллиативной медпомощи. К их числу относятся все стоматологические услуги, кроме эстетических. Например, за отбеливание зубов налоговый вычет не полагается. Но его можно получить за приобретенные по рецепту стоматолога лекарственные средства.

При этом следующие стоматологические услуги считаются дорогостоящими (им присваивается код «2») и при оформлении налогового вычета на них не действует лимит в 150 тыс. рублей:

  • имплантация зубов при условии проведения в ситуациях, когда другие способы протезирования не могут быть проведены (к примеру, вследствие существенной атрофии или дефекта костной ткани челюсти);

  • костно-пластические стоматологические операции;

  • реконструктивные хирургические вмешательства, к которым относится и синус-лифтинг;

  • любой вид протезирования с опорой на импланты, в том числе временное.

Пошаговая инструкция, как получить налоговый вычет за лечение и протезирование зубов в 2024 году через «Госуслуги»

Оформить возврат уплаченного налога для физических лиц проще всего с помощью портала «Госуслуги». Это позволит сразу же получить всю полагающуюся сумму на указанный расчетный счет, что предпочтительно для большинства граждан. Для этого потребуются:

  • Верифицированный аккаунт на портале. При его отсутствии регистрация и подтверждение учетной записи не займет много времени.

  • Электронная подпись. Создается с помощью бесплатного приложения «Госключ» при наличии биометрического загранпаспорта (при его отсутствии понадобиться обратиться в МФЦ для идентификации личности).

Также можно оформить вычет через работодателя, но в таком случае полагающиеся заявителю деньги не будут выплачены одномоментно. Вместо этого из него не будет удерживаться НДФЛ в течение всего времени, пока не будет покрыта вся положенная сумма.

Поэтому большинство выбирает именно сервис «Госуслуги». Но нужно учитывать, что с его помощью можно оформить вычет только в том случае, если лечение производилось в прошлом году. Так, в 2024 году удастся получить выплату за полученные в 2021—2023 году стоматологические услуги. Если же протезирование, имплантация или другие процедуры производились в 2024 году, подавать заявление на сайте можно только в 2025 году.

Расскажем подробно, как вернуть деньги за лечение зубов через налоговую через «Госуслуги». Это гораздо быстрее и проще, чем лично посещать ИФНС, и ощутимее, чем при оформлении выплаты через работодателя.

Сбор документов не требует дополнительных затрат времени. Главное, не потерять и не выкинуть все чеки, справки об оплате из стоматологии и т. д. Дальнейшее заполнение декларации обычно занимает 15—30 минут, подача заявления – 5—10 минут. Ответ на нее приходит в течение суток. При принятии документа в работу в случае отсутствия ошибок при заполнении остается дождаться проведения проверки налоговой инспекцией. Это занимает до 3-х месяцев. Рассчитывать на получение средств можно в течение 1 месяца после окончания проверки документов и получения ответа от налоговой, который поступает в личный кабинет налогоплательщика. Таким образом, с момента подачи заявления и до получения средств проходит до 4 месяцев, но часто деньги приходят на указанный счет в течение 1-го месяца.

Собираем необходимые документы

Для работы с порталом «Госуслуги» потребуются паспорт, ИНН, а также сканы или фото в формате pdf, jpg/jpeg, png, tif/tiff:

  • договора о предоставлении стоматологических услуг (не требуется при оформлении вычета на процедуры, проведенные с 2024 года);

  • справки об оплате проведенных процедур с точным указанием суммы и соответствующих кодов;

  • рецептурного бланка, заполненного врачом, кассового чека или другого платежного документа (при необходимости получить возврат налога за покупку лекарств после проведенных стоматологических процедур).

Если налоговый вычет требуется получить за проведение лечения родственнику, понадобиться скан или фото документа, подтверждающего наличие родственной связи. Это может быть свидетельство о рождении, о браке.

Обращаясь в «Имплант Сити» пациенты сразу же получают справку нужно образца о предоставлении стоматологических услуг в бумажном и электронном формате. Это упрощает процесс подачи документов в налоговую инспекцию и получения возврата налога на доход физических лиц.

Получение электронной подписи

Чтобы подписать заявление на портале «Госуслуги» потребуется УКЭП или УНЭП. В первом случае нужно будет обратиться в удостоверяющий центр и лично пройти идентификацию. Во втором случае все можно сделать в дистанционном формате, но для этого потребуется биометрический загранпаспорт.

Заявителю нужно авторизоваться в личном кабинете налогоплательщика (доступен вход с помощью аккаунта на портале «Госуслуги»). Затем нужно зайти в свой профиль, перейти в «Настройки профиля» и выбрать пункт «Электронная подпись». Система предложит сохранить сертификат в защищенной системе ФНС или же на вашу рабочую станцию. Выбрав желаемый вариант, потребуется составить надежный пароль и сгенерировать электронную подпись.

Для формирования сертификата требуется от 30 минут до 1 дня. Он отобразится в разделе «Электронная подпись» и будет действителен 1 год. Услуга предоставляется бесплатно.

Формирование декларации 3-НДФЛ

Для формирования декларации нужного образца потребуется скачать соответствующую программу на сайте ФНС. Чтобы избежать риска попадания на сайты мошенников стоит выполнять этот шаг через «Госуслуги». Для этого нужно:

  1. Авторизоваться на сервисе.
  2. Перейти в раздел «Штраф/Налоги»
  3. Выбрать пункт «Прием декларации 3-НДФЛ».
  4. В открывшемся окне перейти по ссылке «Декларация».
  5. Установить программу на компьютер.

Специально созданный софт позволяет быстро и без труда заполнить декларацию 3-НДФЛ и сохранить ее в нужном формате (.xml). В специально отведенных полях нужно вписать:

  • номер своей налоговой инспекции или же выбрать пункт «По месту прописки»;

  • паспортные данные;

  • ИНН;

  • номер телефона;

  • данные о доходах (вносить информацию нужно за прошлый год или тот в котором получались стоматологические услуги, перенося информацию из справки 2-НДФЛ*);

  • данные о расходах (нужно проставить галочки в нужных местах и внести суммы).

* – справку 2-НДФЛ можно получить в бухгалтерии по месту работы или сформировать в электронном виде через сайт ФНС в личном кабинете. Ссылка на него присутствует в том же окне, что и на скачивание программы для заполнения декларации. После авторизации на портале нужно найти раздел «Документы» и выбрать пункт «Справки о доходах». Далее требуется просто ввести нужный год. С документом можно работать онлайн или скачать его на компьютер.

Как только вся требуемая информация внесена, нужно сохранить файл. Система автоматически рассчитывает полагающуюся заявителю сумму налогового вычета.

Подача заявления

Как только декларация оформлена, можно возвращаться на сайт «Госуслуги» и продолжать работу с сохраненным черновиком заявления. Система предложит несколько вариантов дальнейших действий. Если ранее декларация 3-НДФЛ не подавалась, то стоит выбирать пункт «Получить вычет и задекларировать доход одновременно».

После этого потребуется последовательно загрузить все собранные сканы или фото. Завершающим этапом того, как получить налоговый вычет за протезирование зубов через «Госуслуги», становится подпись. Для этого нужно использовать УНЭП или УКЭП. После этого остается ждать ответа от налоговой. Ознакомиться с ним можно во вкладке «Уведомления» личного кабинета.

Как избежать ошибок при подаче заявления через «Госуслуги»

shutterstock_631494893 (1).jpg

В ряде случаев приходит отказ с уведомлением причины. В таком случае можно исправить допущенные ошибки и подать заявление снова. Но чтобы сократить длительность ожидания и, соответственно, получения средств, лучше заранее позаботится об отсутствии ошибок.

Чаще всего причиной отказа служат:

  • Использование неправильного формата при подаче декларации, например, допущение ошибки в выборе отчетного периода.

  • Выбор органа налоговой инспекции, не закрепленного за местом постоянной регистрации заявителя.

  • Ошибки в личных данных.

  • Ошибка в номере уточняющей декларации. При первой подаче документа используют порядковый номер «0», при втором – «1» и т. д.

  • Истечение срока давности. Получить частичный возврат средств можно только за стоматологические услуги, полученные за последние 3 календарных года.

Запишитесь на бесплатную консультацию
Оставьте свой номер телефона и мы вам сразу перезвоним
Мы сейчас открыты
Ближайшее время приема
20 ФевраляЧетверг

Наши врачи — ведущие имплантологи Москвы с квалификацией в России и за рубежом

Барановский Александр Львович Опыт 22 года Барановский Александр Львович Стоматолог ортопед Специалист по протезированию зубов и протезированию на имплантах. Кошелев Василий Петрович Опыт 18 лет Кошелев Василий Петрович Хирург-имплантолог Специалист по имплантации зубов и направленной костной регенерации. Дежурко-Король Алексей Васильевич Опыт 10 лет Дежурко-Король Алексей Васильевич Стоматолог-ортопед Специалист по протезированию зубов и протезированию на имплантах. Омельянчик Галина Анатольевна Опыт 27 лет Омельянчик Галина Анатольевна Стоматолог-терапевт Специалист по диагностике заболеваний ротовой полости и терапевтической стоматологической помощи. Пентелюк Иван Валерьевич Опыт 10 лет Пентелюк Иван Валерьевич Хирург имплантолог Специалист по имплантации зубов и направленной костной регенерации. Ухова Ася Валерьевна Опыт 17 лет Ухова Ася Валерьевна Стоматолог-ортодонт Специалист в области диагностики, методов профилактики и лечения зубо-челюстных аномалий. Долгорукая Мария Александровна Опыт 6 лет Долгорукая Мария Александровна Стоматолог-ортодонт Авдеева Валентина Валерьевна Опыт 16 лет Авдеева Валентина Валерьевна Стоматолог-гигиенист Специалист по гигиене полости рта и профилактики заболеваний пародонта.

Отзывы

Вопросы и ответы

Если после прочтения этой статьи у вас возникли вопросы, то просмотрите информацию ниже. Там мы ответили на самые частые вопросы наших пациентов.
Могут ли неработающие пенсионеры получить денежную компенсацию?
Да, но при условии получения налогооблагаемого дохода по банковским вкладам (депозитам). Налог начисляется только на начисляемый процент, если он превосходит необлагаемый минимум.
Можно ли вернуть налог, если лечение было за границей?
В случае проведения лечения зубов в другой стране социальный налоговый вычет не предоставляется.
Можно ли получить вычет, если лечение было оплачено в рассрочку?
Да, можно. Перечень документов в подобном случае зависит от того, какая организация предоставляет рассрочку. Если оформление происходит через банк, к справке об оплате из стоматологической клиники потребуется предоставить договор с банком и подтверждающие его исполнение квитанции, выписку из счета. Если же рассрочку дает медицинское учреждение, потребуется только справка об оплате из него с внесением полной стоимости оказанных услуг.